9月27日，在“2024银行业ESG发展论坛”上正式发布的《银行业ESG发展报告（2024）》（以下简称《报告》）揭示了上述发现。

《报告》由中国金融传媒股份有限公司出品，责扬天下（北京）管理顾问有限公司提供全程技术支持，旨在系统展示中国银行业ESG发展历程，客观评价当前发展水平，并持续跟踪未来进展，以期通过ESG实践经验的萃取与共享，进一步促进银行业更好地落实ESG相关政策要求，不断提升ESG能力与水平。

（供图：中国金融传媒）

在《报告》发布环节，责扬天下（北京）管理顾问有限公司创始人、首席专家殷格非重点分享了对中国银行业ESG发展十大发现和发展趋势的研判。

1 银行业ESG发展水平处于进取阶段，ESG表现较上年度显著提升

控制样本范围和指标与2023年一致后，ESG得分较上年度提升10.73%，其中，环境得分提升25%；社会得分提升16.67%；治理得分提升4.35%。同比2023年，银行业各议题得分基本处于上升趋势。

2 国有大型商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、民营银行ESG得分同比均有所提升，首次纳入农商行ESG发展水平处于进取阶段

同比2023年，国有大型商业银行得分提升明显的议题包括绿色金融、转型金融、供应链可持续管理、普惠金融及员工权益与发展等。

股份制商业银行绿色金融、气候变化、生物多样性金融、供应链可持续管理及普惠金融等议题得分提升较明显。

城市商业银行绿色运营、绿色金融、数据安全与隐私保护及金融消费者权益保护议题得分提升明显。

民营银行绿色运营、气候变化、数据安全与隐私保护、ESG透明度议题得分提升明显。

3 上市银行ESG表现基本达到优秀阶段，其生物多样性金融、供应链可持续管理和普惠金融表现显著提升，在科技金融、数字金融方面表现突出

2024年，上市银行ESG表现基本达到优秀阶段。同比2023年，生物多样性金融得分提升41.92%；供应链可持续管理得分提升23.97%；普惠金融得分提升20.75%。

上市银行在科技金融和数字金融领域表现极为突出，表现出了引领作用。24.00%的样本银行披露了战略性新兴产业贷款余额，其中，上市银行占比超过70%，此外，上市银行的平均金融科技投入达到66.24亿元，占比为3.40%，显示出上市银行在数字化转型和科技创新方面的投资力度持续加大，为推动金融行业的高质量发展奠定了坚实的基础。

4 非上市银行ESG表现处于发展阶段，绿色运营、气候变化、数据安全与隐私保护、ESG透明度提升明显

2024年，纳入评价的非上市银行的总体ESG表现仍处于发展阶段，ESG风险机遇管理能力低于银行业整体水平。

同比2023年，绿色运营得分提升67.54%；气候变化得分提升116.34%；数据安全与隐私保护得分提升68.39%；ESG透明度得分提升98.21%。

5 银行业绿色金融表现突出，国有大型商业银行绿色金融实践显著提升

样本银行绿色金融平均得分在环境议题中得分最高，国有大型商业银行绿色金融平均得分达到0.88分，同比提升了24.60%，显示其在推动绿色金融发展方面取得了显著进步。

6 银行业气候变化、生物多样性金融、绿色运营绩效同比提升明显

绿色金融、气候变化、生物多样性金融、绿色运营得分分别同比提升11.75%、31.97%、45.55%、26.13%，各议题下的三级指标披露率与去年相比均有所提升。

7 银行业普惠金融表现有所提升，国有大型商业银行和股份制商业银行在普惠金融领域表现出色

从2021年至2023年，普惠小微企业贷款余额呈现逐年上升的趋势，普惠贷款利率则呈现逐年下降的趋势。这表明银行业不仅仅在支持上加大了对小微企业的进一步支持。还通过降低贷款利率，切实降低了小微企业的融资成本，助力其发展。

国有大型商业银行和股份制商业银行在普惠金融领域表现极为突出，其普惠金融的平均得分均接近或超过0.70分，达到优秀水平。

8 银行业数据安全与隐私保护以及金融消费者权益保护绩效提升显著

银行业更加注重客户隐私及银行数据安全问题，58%的样本银行公开了保护客户隐私的措施，银行数量同比提升了24.2%；56%的样本银行制定了数据安全管理制度，银行数量同比增长了22.9%。

金融消费者权益保护绩效提升显著。有近三分之一的银行公布了客户满意度，客户满意度处于90到100%区间的数量占比对比上年度提升了2%。超过一半的银行公开可持续/负责人产品宣传和消费者教育的相关举措，同比大幅度提升。

9 银行业重视风险控制和商业道德建设，不良贷款率普遍呈下降趋势、资本充足率普遍呈上升趋势

银行业高度重视风险控制和商业道德建设，通过完善制度和强化管理，确保金融体系的稳定性与合规性。大多数银行制定了严格的反洗钱政策和廉洁从业制度，强化风险管理和危机应对机制，同时通过检查和反贪污教育提升员工职业操守。

样本银行中89%的银行披露了不良贷款率，披露率同比提升0.27%，多数银行不良贷款率低于1.7%。此外，样本银行中90.5%的银行披露资本充足率，均高于9%。银行业在不良贷款率下降和资本充足率上升的双重驱动下，开展了其在风险管理和资本补充方面的良好前期工作，为金融体系的稳健运行提供了保障。

10 银行业重视完善ESG治理架构，少部分先锋银行制定ESG战略，非上市银行ESG透明度同比显著提升

银行业越来越重视ESG治理，ESG治理、ESG透明度、ESG战略得分同比都有所提高。少部分先锋银行率先制定了明确的ESG战略，积极引领绿色金融的发展趋势。上市银行ESG报告披露率达到100%，非上市银行ESG报告披露率同比提升近40%。

基于这些发现，《报告》同时也提出了两方面建议：

一是全方位建设银行业可持续发展体系，特别是将ESG评价作为一个重要工具，发挥其在可持续发展管理和实践中的重要作用。

二是多维度实践银行业可持续发展路径。要推动ESG治理融合创新，加强ESG监督和管理执行人员的能力建设；推动更多银行加强ESG战略制定和落地；加强风险机遇管理，将ESG完整纳入到风险管理体系中，加强绿色金融业务风险管控以及日常ESG风险管控；围绕金融五篇大文章创新开发新产品新服务促进经济社会可持续发展。